為規(guī)范證券公司IPO及上市的行為，中國(guó)證監(jiān)會(huì)近日發(fā)布并施行《關(guān)于證券公司申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)有關(guān)問(wèn)題的規(guī)定》。業(yè)內(nèi)人士稱，《規(guī)定》的施行意味著券商通過(guò)IPO直接上市的腳步已經(jīng)越來(lái)越近。

　　《規(guī)定》稱，證券公司在提交IPO并上市申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交有關(guān)材料，申請(qǐng)出具監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)。監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)是證券公司申請(qǐng)IPO上市的必備文件之一。

　　申請(qǐng)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)的證券公司應(yīng)當(dāng)提交包括公司基本情況、公司財(cái)務(wù)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況、公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況、內(nèi)部控制情況、法人治理情況在內(nèi)的說(shuō)明材料，并由公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理簽字，加蓋公司公章并附有關(guān)證明材料。

　　提交的公司財(cái)務(wù)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)情況，包括公司近三年及最近一月財(cái)務(wù)情況；近三年經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、承銷、資產(chǎn)管理（定向、集合、專項(xiàng)分別說(shuō)明）等各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入情況；最近18個(gè)月凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況；會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司近三年財(cái)務(wù)報(bào)告、凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表的審計(jì)意見(jiàn)等。

　　提交的公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況，要求出具公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員遵紀(jì)守法情況，包括最近36個(gè)月內(nèi)是否被采取市場(chǎng)禁入措施，最近36個(gè)月內(nèi)是否受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，最近12個(gè)月內(nèi)是否受到證券交易所公開(kāi)譴責(zé)等。同時(shí)，還要提交公司近三年合規(guī)經(jīng)營(yíng)情況。此外還包括最近36個(gè)月內(nèi)是否受到刑事、行政處罰，最近12個(gè)月內(nèi)是否因重大違法違規(guī)事項(xiàng)被證券監(jiān)管部門(mén)采取過(guò)監(jiān)管措施，是否因涉嫌違法違規(guī)事項(xiàng)正在受到立案調(diào)查。

　　自《規(guī)定》公告之日起，2001年開(kāi)始施行的《關(guān)于發(fā)布<證券公司公開(kāi)發(fā)行股票監(jiān)管意見(jiàn)書(shū)的內(nèi)容和出具程序>的通知》同時(shí)廢止。

　　盡管目前有多家證券公司通過(guò)借殼成功上市，但近年來(lái)尚未有一家券商IPO直接上市的申請(qǐng)獲批。據(jù)業(yè)內(nèi)人士透露，近期華泰證券、招商證券等公司正在全力沖刺IPO，目前相關(guān)準(zhǔn)備工作進(jìn)展也比較快。相信《規(guī)定》施行后，券商IPO大戲?qū)?huì)上演。